Elusione delle sanzioni da parte della Russia

Inoltre, potrebbero essere utilizzate le seguenti rotte di consegna (risorsa web russa):

Dato che l'UE ha vietato alle aziende logistiche russe e bielorusse di entrare nel proprio territorio, la rotta più praticabile sarebbe attraverso la Georgia, utilizzando autostrade o ferrovie.

Per attuare la pratica sopra descritta, vengono stipulati i seguenti accordi:

• Contratto di compravendita n. 1 tra un fornitore statunitense/europeo di merci e un'entità commerciale turca. La valuta, i prezzi, le condizioni di pagamento e gli obblighi sono negoziati tra un acquirente in Russia e un fornitore in Europa/Stati Uniti e sono indicati nel presente Contratto.
• Contratto di compravendita n. 2 tra l'entità in Turchia e l'acquirente in Russia. Valuta – la lira turca. Le condizioni di pagamento sono anch'esse indicate nel presente Contratto in conformità al Contratto n. 1. Il prezzo comprende il prezzo previsto dal Contratto n. 1 più il ricavo dell'entità turca, la commissione bancaria per i pagamenti del Contratto n. 1 e la commissione logistica.
• Contratto n. 3 per la fornitura di servizi tra l'acquirente in Russia e il rappresentante dell'RTBC. Valuta – il rublo russo. Le condizioni di pagamento sono: 50% come anticipo, un ulteriore 50% viene trasferito dopo la consegna della spedizione. Il prezzo è determinato dal ricavo del rappresentante.

• Metodo 2: Vendita di merci da parte di una società europea a un'entità con sede in un Paese terzo che non ha imposto sanzioni alla Russia (Turchia, Emirati Arabi Uniti, Azerbaigian, Georgia, Kirghizistan ecc.) mediante l'uso di depositi doganali (senza consegnare effettivamente le merci al Paese destinatario). In tal modo, uno qualsiasi dei Paesi sopra menzionati potrebbe figurare come fornitore, mentre una spedizione verrebbe trattata come merce in transito. Inoltre, l'acquirente non paga l'IVA.

• Metodo 3: «DHL Express» – la società logistica internazionale che opera in tutto il mondo. Dal 2 marzo 2022, la società ha sospeso i propri servizi di importazione verso la Russia, continuando tuttavia a operare all'interno del Paese e a effettuare consegne all'estero.

È necessario segnalare i seguenti schemi di pagamento che potrebbero agevolare l'elusione delle sanzioni:

• Utilizzo di PayPal e Payoneer. A tal fine, viene registrata un'entità giuridica in un Paese terzo, che successivamente crea conti nei sistemi di pagamento menzionati. PayPal è il sistema più diffuso per effettuare pagamenti a fornitori degli Stati Uniti, del Canada e dell'UE, mentre Payoneer offre la possibilità di aprire un conto per trasferimenti (per trasferire denaro ad altri conti).
• Utilizzo della lettera di credito emessa da una banca europea per il fornitore nel Paese terzo. In questo caso, la Russia agisce quale beneficiaria della garanzia.
• Utilizzo di criptovalute.
• Utilizzo dell'app KoronaPay, che consente di convertire euro in rubli russi da conti bancari esteri a conti russi tramite banche svizzere, presso le quali alcuni cittadini russi hanno conti.
• Utilizzo di carte di pagamento kirghise. Il denaro viene trasferito in Kirghizistan dalle banche russe (Tinkoff Bank, Sberbank of Russia) in anticipo. Attuando questo schema, è possibile prelevare contanti in Arabia Saudita.

Questo testo è stato tradotto automaticamente dall’originale inglese, che resta disponibile selezionando l’inglese come lingua del sito.