Contournement des sanctions par la Russie

En outre, les itinéraires de livraison suivants peuvent être utilisés (ressource web russe):

Étant donné que l’UE a interdit aux entreprises logistiques russes et biélorusses d’entrer sur son territoire, l’itinéraire le plus réalisable passerait par la Géorgie, par la route ou le rail.

Afin de mettre en œuvre la pratique susmentionnée, les accords suivants sont conclus :

• Contrat de vente et d’achat №1 entre un fournisseur américain/européen de marchandises et une entité commerciale turque. La devise, les prix, les conditions de paiement et les obligations sont négociés entre un acheteur en Russie et un fournisseur en Europe/aux États-Unis et sont énoncés dans ce contrat.
• Contrat de vente et d’achat №2 entre l’entité située en Turquie et l’acheteur en Russie. Devise : la lire turque. Les conditions de paiement sont également énoncées dans ce contrat, conformément à l’accord №1. Le prix comprend le prix prévu par l’accord №1, auxquels s’ajoutent les revenus de l’entité turque et les frais bancaires de l’accord №1 pour les paiements, ainsi que les frais logistiques.
• Accord №3 de prestation de services entre l’acheteur en Russie et le représentant du RTBC. Devise : le rouble russe. Les conditions de paiement sont les suivantes : 50 % à titre d’acompte, puis les 50 % restants sont transférés après la livraison de l’expédition. Le prix est déterminé par la rémunération du représentant.

• Méthode 2 : Vente de marchandises par une entreprise européenne à une entité établie dans un pays tiers qui n’a imposé aucune sanction à la Russie (Turquie, EAU, Azerbaïdjan, Géorgie, Kirghizistan, etc.) en recourant à des entrepôts sous douane (sans que les marchandises soient réellement livrées dans le pays destinataire). Ainsi, n’importe lequel des pays susmentionnés peut être le fournisseur, tandis que l’expédition est traitée comme un transit. En outre, l’acheteur ne paie pas la TVA.

• Méthode 3 : « DHL Express » est une entreprise internationale de logistique opérant dans le monde entier. Depuis le 2 mars 2022, l’entreprise a suspendu ses services à destination de la Russie, tout en continuant d’opérer dans le pays et d’effectuer des livraisons à l’étranger.

Il convient de souligner les mécanismes de paiement suivants, qui pourraient contribuer au contournement des sanctions :

• Utilisation de PayPal et Payoneer. À cette fin, une entité juridique est enregistrée dans un pays tiers, puis crée des comptes dans les systèmes de paiement précités. PayPal est le système le plus répandu pour effectuer des paiements aux fournisseurs des États-Unis, du Canada et de l’UE, tandis que Payoneer permet d’ouvrir un compte de transfert (pour transférer des fonds vers d’autres comptes).
• Utilisation d’une lettre de crédit émise par une banque européenne au profit du fournisseur dans le pays tiers. Dans ce cas, la Russie est le bénéficiaire de la garantie.
• Utilisation de cryptomonnaies.
• Utilisation de l’application KoronaPay, qui permet de convertir des euros en roubles russes depuis des comptes bancaires étrangers vers des comptes russes via des banques suisses, où certains citoyens russes détiennent des comptes.
• Utilisation de cartes de paiement kirghizes. L’argent est transféré au Kirghizistan par les banques russes (Tinkoff Bank, Sberbank of Russia) au préalable. Grâce à ce mécanisme, il est possible de retirer des espèces en Arabie saoudite.

Ce texte a été traduit automatiquement à partir de l’original anglais, qui reste accessible en passant le site en anglais.